Overvejer du at få lavet forbedringer i hjemmet, men er usikker på, hvordan du får mest muligt ud af dit budget? Håndværkerfradraget – også kendt som servicefradraget – kan være en stor fordel for dig, der vil gøre boligen mere energieffektiv, klimavenlig eller simpelthen bare pænere. Mange danskere overser dog de muligheder, fradraget giver, eller er i tvivl om, hvordan de kommer i gang.
I denne artikel guider vi dig igennem alt det vigtigste, du skal vide som begynder. Vi forklarer, hvad håndværkerfradraget egentlig er, hvem der kan benytte sig af det, og hvordan du griber processen an fra start til slut. Du får også indblik i de mest typiske opgaver, du kan få fradrag for, og konkrete råd til, hvordan du indberetter fradraget korrekt – så du undgår de klassiske faldgruber.
Læs med, og få styr på håndværkerfradraget, så du kan spare penge på dine næste boligforbedringer!
Hvad er håndværkerfradraget, og hvem kan få det?
Håndværkerfradraget, også kendt som servicefradraget, er et skattefradrag, som giver dig mulighed for at trække en del af dine udgifter til visse håndværks- og serviceydelser fra i skat. Fradraget gælder blandt andet, når du får udført energiforbedringer eller klimavenlige tiltag på din bolig, fx isolering, udskiftning af vinduer eller installation af varmepumpe.
Det er kun arbejdslønnen, du kan få fradrag for – ikke materialer. For at kunne benytte håndværkerfradraget skal du være myndig og have fast bopæl i den bolig, hvor arbejdet udføres, og det gælder både ejere og lejere.
Derudover skal arbejdet udføres af en virksomhed, der er momsregistreret i Danmark eller et andet EU/EØS-land, og du skal betale elektronisk, så betalingen kan dokumenteres. Fradraget gælder kun for private boliger, ikke sommerhuse og fritidsboliger, medmindre de bliver brugt som helårsbolig.
Sådan udnytter du fradraget til boligforbedringer
For at få mest muligt ud af håndværkerfradraget, er det vigtigt først at sætte sig ind i, hvilke boligforbedringer der faktisk er omfattet. Fradraget gælder kun for udvalgte typer arbejde på din private bolig, såsom energiforbedringer, isolering, udskiftning af vinduer eller visse former for installationer.
Når du planlægger dine boligforbedringer, kan det derfor betale sig at prioritere de opgaver, der giver fradrag, så du får mest muligt ud af din investering.
Husk at gemme alle regninger og dokumentation for det udførte arbejde, da du skal kunne fremvise dette, hvis Skat beder om det. Ved at undersøge reglerne grundigt på forhånd og koordinere med din håndværker, kan du sikre dig, at arbejdet lever op til kravene, og at du får det fulde fradrag, du har ret til.
Typiske opgaver og ydelser, du kan få fradrag for
Når du benytter dig af håndværkerfradraget, kan du få skattefradrag for en række typiske opgaver og ydelser, der udføres i din private bolig eller fritidsbolig. Det gælder blandt andet energiforbedringer som isolering af tag, vægge og gulve, udskiftning af vinduer og døre samt installation af varmepumper og solceller.
Også mere almindelige vedligeholdelsesopgaver som maling af facader, reparation af murværk, udskiftning af tagrender og installation eller forbedring af afløb og vandrør er omfattet.
Dog er det vigtigt at bemærke, at fradraget kun gælder for arbejdslønnen – ikke for materialer. Inden du går i gang, bør du tjekke den aktuelle liste på SKATs hjemmeside, da reglerne og de fradragsberettigede ydelser kan ændre sig fra år til år.
Sådan indberetter du håndværkerfradraget korrekt
Når du skal indberette dit håndværkerfradrag, foregår det via TastSelv på skat.dk. Her vælger du punktet “Indberet servicefradrag” under din årsopgørelse. Du skal indtaste oplysninger om arbejdet, herunder hvilken type ydelse der er udført, virksomhedens CVR-nummer, det samlede beløb, du har betalt for arbejdslønnen, samt datoen for betalingen.
Det er vigtigt, at betalingen er sket digitalt – altså via bankoverførsel, MobilePay eller lignende, da kontant betaling ikke giver adgang til fradraget.
Husk at gemme faktura og dokumentation for betalingen, hvis SKAT senere skulle bede om at se bevis for dit fradrag. Når du har indberettet oplysningerne, vil fradraget automatisk blive regnet med i din årsopgørelse.
Gode råd og faldgruber for førstegangsbrugere
Når du som førstegangsbruger vil benytte dig af håndværkerfradraget, er det vigtigt at være grundig fra start til slut. For det første skal du sikre dig, at arbejdet og ydelsen rent faktisk er omfattet af fradragsordningen – det gælder langt fra alle former for renovering og vedligeholdelse.
Læs altid den opdaterede liste på SKATs hjemmeside, så du ikke risikerer at få afslag senere. Husk også, at det udelukkende er arbejdslønnen, der kan indgå i fradraget, ikke materialer eller transport.
En klassisk faldgrube er at stole på mundtlige aftaler: Sørg altid for at få en skriftlig faktura, hvor arbejdslønnen er tydeligt specificeret, og betal altid via bankoverførsel – kontantbetalinger giver ikke fradrag. Mange glemmer at indberette fradraget rettidigt eller får tastet forkerte beløb, hvilket kan resultere i, at fradraget helt eller delvist bortfalder.
- OBS: læs mere
om Håndværkerfradrag og tilskud: Gør det billigere >>
Gennemgå derfor dine oplysninger grundigt, inden du indsender dem til SKAT. Det kan også være en god ide at tage billeder før og efter arbejdet, så du har dokumentation, hvis SKAT skulle bede om bevis.
Endelig bør du være opmærksom på, at der er et loft for, hvor meget du kan få i fradrag om året – både samlet og per person i husstanden. Det kan derfor betale sig at planlægge og fordele arbejdet over flere år, hvis du har større projekter i tankerne. Ved at være opmærksom på disse råd og undgå de mest almindelige faldgruber, kan du som førstegangsbruger få fuldt udbytte af håndværkerfradraget – uden ærgrelser eller uventede overraskelser.
